연말정산 미리보기로 연금저축·IRP 더 넣을지 정하는 법

연말정산 미리보기는 12월 18일(금)까지 열립니다. 연금저축·IRP를 더 넣어 돌려받는 돈은 미리보기의 예상세액을 넘지 못합니다.

"900만 원 채우면 누구나 1,485,000원 돌려받겠지?" 아닙니다. 계산기에 넣어 보니 연봉 3~4천만 원 구간은 700,000원에서 멈췄습니다.

가장 크게 줄어든 경우는 케이스 2에 있습니다.

내 연봉 구간으로 연금저축 환급 계산하기
내 연봉 구간으로 연금저축 환급 계산하기 →

2026-11-10 업데이트 · 근거: 국세청(정책브리핑 2026-10-23), 소득세법

  • 미리보기 기간2026년 10월 28일(수)~12월 18일(금), 홈택스
  • 숫자 1: 예상세액4단계 화면의 예상세액. 연금으로 더 돌려받을 수 있는 돈의 상한입니다.
  • 숫자 2: 남은 공제 한도연금저축·IRP 남은 공제 한도. 연금저축 600만 원, 합쳐서 900만 원에서 올해 낸 돈을 뺍니다.
  • 확정 금액이 아닙니다미리보기 결과는 확정 금액이 아닙니다.

핵심: 예상세액이 남아 있고 남은 한도가 있을 때만, 더 넣은 만큼 환급이 늘어납니다.

가장 많이 묻는 3가지

Q. 연말정산 미리보기는 언제까지 열릴까?

2026년 12월 18일(금)까지입니다. 홈택스 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기에서 엽니다.

Q. 900만 원을 넣으면 1,485,000원을 돌려받을까?

낼 세금이 그보다 많을 때만 그렇습니다. 계산기에서 연봉 3~4천만 원 구간은 이론 1,485,000원 대신 700,000원이 나왔습니다.

Q. 미리보기 환급액은 확정일까?

아닙니다. 국세청은 실제 소득과 지출에 따라 달라질 수 있다고 안내합니다.

  1. 홈택스에서 연말정산 미리보기를 엽니다.
  2. 예상 총급여와 이미 낸 세금을 넣습니다.
  3. 1~9월 카드 사용액을 확인하고 10~12월 예상 지출을 넣습니다.
  4. 4단계 화면에서 예상세액을 적고 연금저축·IRP 남은 한도를 셉니다.
  5. 계산기에 연봉 구간과 올해 납입액을 넣어 추가 환급을 봅니다.

목차

미리보기는 어디서 어떤 순서로 볼까?

연말정산 미리보기는 홈택스 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 메뉴에 있습니다. 2026년 10월 28일(수)부터 12월 18일(금)까지 열립니다.

단계하는 일
1지난해 지급명세서를 불러오고 예상 총급여·이미 낸 세금 입력
21~9월 카드 사용액 확인, 10~12월 예상 지출 입력
3주택자금·보험료·의료비·교육비 예상 지출 반영
4예상세액과 최근 3년 공제·세액 흐름 확인

카드 내역 일부는 카드사가 내지 않아 빠질 수 있습니다. 빠진 자료는 2027년 1월 간소화 서비스에서 나올 예정입니다. 성년 자녀 자료는 자녀가 따로 동의해야 보입니다.

4단계까지 왔다면 연금을 더 넣을지 정할 숫자 2개가 나옵니다.

연금저축 넣기 전에 볼 숫자 2개는 무엇일까?

첫째는 4단계의 예상세액입니다. 연금을 더 넣어 줄일 수 있는 세금은 이 금액까지입니다. 둘째는 남은 공제 한도입니다. 연금저축은 600만 원, IRP를 합치면 900만 원까지 세액공제 대상입니다.

공제율은 총급여 5,500만 원 이하면 15%, 넘으면 12%입니다. 우리 계산기는 지방소득세까지 더해 16.5%와 13.2%로 보여 줍니다.

국세청도 연말까지 연금저축·IRP 납입액과 남은 공제 한도를 확인하라고 안내합니다.

계산기의 한계: 우리 계산기는 낼 세금을 직접 넣는 칸이 없습니다. 연봉 구간별 추정값을 씁니다. 3~4천만 원 70만 원, 4~5.5천만 원 200만 원, 5.5~7천만 원 400만 원입니다. 미리보기 예상세액이 이보다 작다면 실제 환급도 더 작습니다.

왜 낼 세금보다 많이 돌려받지 못할까?

소득세법은 세액공제 합계가 산출세액을 넘으면 넘는 부분을 없는 것으로 봅니다. 그래서 예상세액이 이미 0원에 가까우면 연금을 더 넣어도 환급이 늘지 않습니다.

자주 틀리는 점

"900만 원이면 누구나 1,485,000원" → 낼 세금이 그보다 적으면 그 금액까지만 돌려받습니다(소득세법 제61조, 케이스 2).

납입 기한도 따로 봐야 합니다. 미리보기는 12월 18일에 닫히지만 올해 몫 납입은 과세기간 마지막 날인 12월 31일까지입니다. 올해 몫은 올해 안에 넣은 돈만 계산합니다.

가득 찬 유리컵에서 물이 넘치는 사진과 「환급은 예상세액까지·넘는 공제는 없는 것으로」 문구

케이스 3개

계산기 실행 2026-11-10. 내 연봉 구간과 올해 납입액이 가장 비슷한 케이스부터 보면 됩니다.

케이스연봉 구간(추정 세금)올해 납입계산기 예상 환급
14~5.5천만 원(200만 원)연금저축 300만 원495,000원
23~4천만 원(70만 원)연금저축 600만 원+IRP 300만 원700,000원
35.5~7천만 원(400만 원)연금저축 400만 원528,000원

케이스 1 — 연봉 4~5.5천만 원, 연금저축 300만 원

  • 예상 환급은 495,000원입니다. 공제율은 16.5%입니다.
  • 남은 한도는 600만 원입니다.
  • 연금저축 300만 원과 IRP 300만 원을 더 넣으면 990,000원이 더 늘어납니다.
  • 늘어난 뒤에도 추정 세금 200만 원 안입니다.

케이스 2 — 연봉 3~4천만 원, 900만 원 모두 채움

  • 한도는 900만 원을 다 채웠습니다.
  • 공제율 16.5%로 계산하면 1,485,000원입니다.
  • 하지만 추정 세금이 70만 원이라 환급은 700,000원에서 멈춥니다.
  • 차이 785,000원은 돌려받을 세금이 없어 사라집니다.

케이스 3 — 연봉 5.5~7천만 원, 연금저축 400만 원

  • 예상 환급은 528,000원입니다. 총급여 5,500만 원을 넘어 공제율이 13.2%로 낮습니다.
  • 남은 한도는 500만 원입니다.
  • 연금저축 200만 원과 IRP 300만 원을 더 넣으면 660,000원이 더 늘어납니다.
미리보기 숫자로 내 추가 납입 효과 보기
미리보기 숫자로 내 추가 납입 효과 보기 →

지금 할 일

  1. 12월 18일 전에 홈택스 미리보기를 엽니다.
  2. 4단계 예상세액을 적습니다.
  3. 900만 원에서 올해 낸 연금저축·IRP를 빼 남은 한도를 셉니다.
  4. 계산기에 연봉 구간과 납입액을 넣고 추가 환급이 예상세액 안인지 봅니다.
  5. 넣기로 했다면 12월 31일 전에 납입을 끝냅니다.

자주 묻는 질문

Q. 연말정산 미리보기는 언제까지 열릴까?

2026년 귀속분은 2026년 10월 28일(수)부터 12월 18일(금)까지입니다. 홈택스 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기에서 엽니다.

Q. 미리보기 환급액은 확정일까?

아닙니다. 국세청은 예상세액이 확정 금액이 아니며 실제 소득과 지출에 따라 달라질 수 있다고 안내합니다.

Q. 900만 원을 넣으면 1,485,000원을 돌려받을까?

낼 세금이 그보다 많을 때만 그렇습니다. 세액공제가 산출세액을 넘으면 넘는 부분은 없는 것으로 봅니다. 계산기에서 연봉 3~4천만 원 구간은 700,000원이 나왔습니다.

Q. 연금저축과 IRP 공제 한도는 얼마일까?

연금저축은 연 600만 원까지 세액공제 대상입니다. IRP를 합치면 연 900만 원까지입니다. 이를 넘는 납입은 세액공제 대상이 아닙니다.

Q. 공제율 15%와 계산기의 16.5%는 무엇이 다를까?

소득세 공제율은 총급여 5,500만 원 이하 15%, 초과 12%입니다. 계산기는 지방소득세까지 더해 16.5%와 13.2%로 보여 줍니다.

Q. 미리보기에 카드 사용액이 빠져 있으면 어떻게 할까?

일부 내역은 카드사가 제출하지 않아 빠질 수 있습니다. 국세청은 그 자료를 2027년 1월 개통 예정인 연말정산 간소화 서비스에서 제공할 예정이라고 안내합니다.

Q. 12월 18일이 지나도 연금저축을 넣을 수 있을까?

넣을 수 있습니다. 미리보기만 12월 18일에 닫힙니다. 올해 세액공제 몫은 과세기간 마지막 날인 12월 31일까지 낸 금액입니다.

같이 확인할 연금·절세

연봉 구간별 연금저축 환급 계산 연금저축·IRP 한도 나누기 계산 12월 31일 넘기면 못 채우는 한도 ISA·연금·IRP 가입 순서 진단 연금계좌 세금 계산기 모음

마지막 수정 2026-11-10. 계산기 결과는 연봉 구간 추정 세금을 쓴 예시입니다. 실제 금액은 홈택스 미리보기와 회사 연말정산 결과로 확인합니다.